Rozwiązania w sprawie finansowania faktur, które są zarządzane przez Dostawcę
Faktoring, dyskontowanie faktur oraz dyskontowanie należności – to tylko niektóre z typowych rozwiązań, które są zarządzane przez dostawców i pomagają spieniężyć niezapłacone faktury.
Faktoring: podczas faktoringu dostawca sprzedaje swoje niezapłacone faktury bankowi (firmie faktoringowej), który niezwłocznie przekazuje zaliczkę dostawcy (zazwyczaj jest to 80-90% kwoty faktury), a pozostała płatność (10-20% minus opłata za dyskonto) jest dokonywana wtedy, gdy nabywca dokona zapłaty. Zazwyczaj bank bierze na siebie odpowiedzialność za inkasację, co zmniejsza jego ryzyko i czyni cały proces bardziej efektywny. Nabywca z kolei musi potwierdzić dług wobec wierzyciela w celu zmniejszenia ryzyka.
Jeżeli płatność jest opóźniona lub w ogóle nie zostaje dokonana, wierzyciel przez regres obciąża dostawcę. Prowadzi to do zwiększonego ryzyka dla dostawcy i oznacza, że przedsiębiorstwo musi posiadać zdolność kredytową, co z kolei znaczy, że nie wszystkie firmy mogą uzyskać tego rodzaju finansowanie.
Dyskontowanie faktur: W schemacie dyskontowania faktur, dostawca składa wniosek o wypłatę zaliczki za niezapłaconą fakturę. Wierzyciel dokonuje częściowej lub pełnej płatności za fakturę na rzecz dostawcy i oczekuje zapłaty w przewidywanym terminie rozliczenia. Dostawca bierze na siebie odpowiedzialność za otrzymanie płatności, a w przypadku braku płatności, dostawca musi samodzielnie znaleźć rozwiązanie (przedłużyć okres płatności lub refinansować zobowiązania w inny sposób). Z punktu widzenia ryzyka kredytowego, dyskontowanie faktur jest zbliżone do odnawialnego limitu kredytowego dla firmy.
Zaletą metody dyskontowania faktur jest to, że nabywca nie jest zaangażowany w proces.
Finansowanie należności: W schemacie finansowania należności, dostawca sprzedaje niezapłaconą fakturę wierzycielowi, który płaci pełną kwotę (pomniejszoną o opłatę dyskontową). Prawa i obowiązki w takim przypadku zostają przeniesione na wierzyciela co oznacza, że wierzyciel jest odpowiedzialny za inkasację środków i bierze na siebie pełne ryzyko kredytowe. W przypadku braku płatności, regres nie zostaje zastosowany do dostawcy.
Ten instrument jest dostępny dla dostawców, niezależnie od ich profilu kredytowego, podczas gdy nabywcy muszą mieć dobre wskaźniki finansowe i wykazywać wiarygodną wypłacalność.
